Criminal compliance – instrument urednog gospodarskog poslovanja

Sa？etak U radu autor prezentira ulogu i funkciju “compliance” te njegovu va？nost za trgova？ka dru？tva, kao i ulogu, du？nosit i funkcije “compliance-officera” (CO-a) kao ovla？tenika i nositelja provedbe compliance-programa. Kroz rad se nastojala osvijestiti nu？nost njihove implementacije i zakonodavnog reguliranja kao instituta i garanta urednog gospodarskog poslovanja. Ina？e radi se o gospodarskoj praksi koja je prisutna u SAD ve？ ？etiri desetlje？a, a u Europi je prisutna od 90-ih godina pro？log stolje？a. Koliki je utjecaj compliance-a na sudsku praksu i praksu dr？avnog odvjetni？tva obja？njeno je na primjeru presude njema？kog Vrhovnog saveznog suda (Bundesgerichtshof-BGH) od 17.07.2009. godine. Dan je povijesni prikaz razvoja compliance od 1960-ih godina u SAD-u, po？ev？i od Federal Sentencing Guidelines for Organizations, Foreign Corrupt Praticies Act, itd., do prikaza europskih zakonodavnih rje？enja na primjerima Njema？ke i Austrije. Uvidom u predmet istra？ivanja criminal compliance nastojao se ste？i uvid u du？nosti i obveze CO-a kroz odredbe nekih zakonodavstava. Prikazom internacionalnog legislativnog okvira, kroz odredbe MiFID i BASEL II, obja？njeno je upori？te za implementaciju, te je u？injen presjek legislativnog upori？ta za compliance-program i CO-a u hrvatskom zakonodavstvu kroz odredbe: Zakona o kreditnim institucijama, Hrvatske udruge banaka (HUB-a), Odluke HNB-a o sustavu unutarnjih kontrola, Odluke HNB-a o procjeni primjerenosti predsjednika uprave, ？lana uprave, ？lana nadzornog odbora i nositelja klju？ne funkcije u kreditnoj instituciji, Zakona o spre？avanju pranja novca i financiranja terorizma, Kaznenog zakona, Zakona o odgovornosti pravnih osoba za kaznena djela, Zakona o trgova？kim dru？tvima, Zakona o osiguranju, i hrvatskog Kodeksa korporativnog upravljanja. U svjetlu implementacije “CO-a” i “compliance-a” kao novih zakonodavnih instituta, autor je predlo？io uvo？enje nekih novih odredbi koje smatra korisnim i u？inkovitim