企业资金管理现状分析及对策探讨

　　加强资金管理，提高资金使用效率，是每一个企业必须重视的课题，也是现代企业财务管理的核心内容。本文将结合网通石家庄分公司资金管理现状及存在的问题谈谈企业资金管理。　　一、资金管理现状　　１．根据省公司财务［２００２］４６５号《关于印发〈省市收支两条线管理暂行办法〉的通知》和２００５年资金调控管理办法的要求，各地市分公司仍实行资金收支两条线管理，设立收入、成本、工程三个资金专户，按照资金用途专款专用，专户管理，各专户资金不允许相互挪用、挤占。收入资金全额上缴省公司，所有支出资金全部由省公司下拨。省公司通过核定各项资金的使用额度来控制资金的自由现金流量；设置各项资金管理考核指标，将其纳入公司绩效考核，以此指导并监督地市分公司的财务管理工作。